Czy dochody z wynajmu stanowią część skorygowanego dochodu brutto?
Płace, napiwki, odsetki, dywidendy, czynsze i dochody emerytalne to także przykłady źródeł, które składają się na całkowity dochód brutto(nie wliczając dochodów zwolnionych z podatku). Zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) – jest to Twój AGI plus kilka pozycji dodanych lub odjętych.
Powrót Kalifornii
Twój dochód z wynajmu po wydatkach zostanie uwzględniony w skorygowanym dochodzie brutto po złożeniu zeznania federalnego.
Dochód z wynajmu jest zazwyczaj uważany przez IRS za dochód niezrealizowany. W przeciwieństwie do dochodu uzyskanego, który obejmuje przede wszystkim płace lub dochody z działalności gospodarczej wynikające z aktywnego uczestnictwa, dochód niezrealizowany zazwyczaj obejmuje źródła takie jak odsetki, dywidendy i dochód z wynajmu nieruchom*ości.
Twój skorygowany dochód brutto (AGI) wynosicałkowity (brutto) dochód ze wszystkich źródeł pomniejszony o pewne korekty, takie jak wydatki na edukację, odsetki od kredytu studenckiego, alimenty i składki emerytalne. Jeśli korzystasz z oprogramowania do przygotowania zwrotu, automatycznie obliczy ono Twój AGI.
Agenci IRS mogąsprawdź dokumenty dotyczące nieruchom*ości i rejestry publicznew celu sprawdzenia informacji podanych po powrocie. Niektóre stany wymagają, aby właściciele wynajmowanych nieruchom*ości posiadali licencje.
Jednak zazwyczaj nie uwzględniasz w swoim AGI płatności z tytułu ubezpieczenia na życie, alimentów, wpływów z pożyczek, spadków ani prezentów. Następnie od dochodu brutto odejmujesz określone kwoty, dokonując „korekt” zwanych odliczeniami „powyżej linii”.
Możesz określić swój AGI, obliczając swój roczny dochód z wynagrodzeń i innych źródeł dochodu (dochód brutto), a następnie odejmując określone rodzaje płatności, takie jak odsetki od kredytu studenckiego, alimenty, składki emerytalne lub składki na konto oszczędnościowe zdrowotne, które wpłaciłeś w trakcie rok.
Dochód z wynajmu jest generalnie opodatkowany jak zwykły dochód i należy go zgłosić w całości.Istnieje 7 progów podatkowych od 10% do 37%. Deklarując dochód, należy uwzględnić wszystkie źródła dochodu generowanego przez nieruchom*ość, a nie tylko czynsz.
Sposoby, w jakie IRS może dowiedzieć się o dochodach z najmu, obejmują kontrole podatkowe, dokumentację związaną z nieruchom*ościami i rejestry publiczne, a także informacje od sygnalisty. Inwestorzy, którzy nie zgłoszą dochodów z najmu, mogą zostać ukarani karami za dokładność, karami za oszustwa cywilne i możliwymi zarzutami karnymi.
Dochód z wynajmu, jaki otrzymujesz z nieruchom*ości, nie jest wliczany do celów Ubezpieczenia Społecznegochyba że: otrzymujesz dochód z wynajmu w trakcie swojej działalności handlowej lub biznesowej jako pośrednik w obrocie nieruchom*ościami (patrz §§1214-1215); Usługi świadczone są przede wszystkim dla wygody mieszkańca lokalu (patrz §1218); Lub.
Jaka część ZUS wchodzi w skład AGI?
Świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych są wliczane do Twojego skorygowanego dochodu brutto (AGI), jeśli Twój całkowity dochód, na który składają się:połowa Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych i innych źródeł dochodu przekracza pewien próg.
Dochód podlegający opodatkowaniu to laickie określenie odnoszące się do skorygowanego dochodu brutto (AGI) pomniejszonego o wszelkie szczegółowe odliczenia, do których jesteś uprawniony, lub standardowe odliczenie.
Skorygowany dochód brutto (AGI) to ważna liczba w federalnym zeznaniu podatkowym. Obejmuje wszystkie pieniądze, które zarobiłeś w ciągu roku, pomniejszone o korekty dochodów, takie jak składki na plan emerytalny, odsetki od pożyczek studenckich iniektóre składki na ubezpieczenie zdrowotne.
Dochód brutto z wynajmowanej nieruchom*ości to procent zysku przed odliczeniem wydatków. Aby obliczyć, należy najpierw pomnożyć wysokość miesięcznego czynszu przez liczbę miesięcy w roku, aby ustalić dochody z czynszu; następnie podziel dochód z czynszu przez docenioną wartość domu.
Straty z tytułu najmu są stratami pasywnymi
To znacznie ogranicza możliwość ich odliczenia, ponieważ straty pasywne można wykorzystać jedynie w celu zrównoważenia pasywnego dochodu. Nie można ich odliczyć od dochodu uzyskanego z pracy lub inwestycji, takich jak akcje lub konta oszczędnościowe.
Ogólnie rzecz biorąc, IRS może uwzględniać złożone zeznaniaw ciągu ostatnich trzech latw audycie. Jeżeli wykryjemy istotny błąd, możemy dodać dodatkowe lata. Zwykle nie cofamy się dalej niż przez ostatnie sześć lat.
Dochód brutto to cała suma pieniędzy, którą zarabia dana osoba, włączając płace, pensje, premie i zyski kapitałowe.Skorygowany dochód brutto (AGI) to dochód osoby fizycznej podlegający opodatkowaniu po uwzględnieniu odliczeń i korekt.
Musisz zapłacić podatek do 85% swoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, jeśli złożysz: Federalne zeznanie podatkowe jako „osoba fizyczna”, a Twój „łączny dochód” przekracza 25 000 USD. Wspólny zwrot, a ty i twój współmałżonek macie „łączny dochód” przekraczający 32 000 dolarów.
Obliczenia rozpoczynają się od skorygowanego dochodu brutto (AGI) z Ubezpieczeń Społecznych i wszystkich innych źródeł. Może to obejmować płace, zarobki osób samozatrudnionych, odsetki, dywidendy, wymagane minimalne wypłaty (RMD) z kwalifikowanych kont emerytalnych i inne dochody podlegające opodatkowaniu. 5. Następnie dolicza się odsetki zwolnione od podatku.
Wyszczególnione odliczenia (i odliczenia standardowe) to kwoty w dolarach odliczane od Twojego AGI. Twój dochód brutto to całkowita kwota pieniędzy, którą zarobiłeś w ciągu roku podatkowego, obejmująca między innymi pensje, wynagrodzenia, napiwki, dochód z samozatrudnienia i dochód z inwestycji.
Czy odsetki od kredytu hipotecznego zmniejszają AGI?
Krótka odpowiedź brzmi: nie.Odliczenie kredytu hipotecznego nie ma wpływu na skorygowany dochód brutto (AGI).
Plan emerytalny 401(k) zmniejszy zarówno Twój AGI, jak i MAGI, ponieważ składki są pobierane z Twojego wynagrodzenia przed potrąceniem podatków. To w efekcie zmniejsza Twoje wynagrodzenie w stosunku do podatków. Ponieważ Twoja pensja jest teraz „niższa”, ostatecznie płacisz niższe podatki.
Dochód niepodlegający opodatkowaniu nie będzie opodatkowany, niezależnie od tego, czy wpiszesz go w zeznaniu podatkowym, czy nie. Następujące pozycje są uznawane przez IRS za niepodlegające opodatkowaniu:Spadki, darowizny i zapisy. Rabaty gotówkowe na produkty zakupione od sprzedawcy, producenta lub sprzedawcy.
W większości przypadków dochód uzyskany z wynajmu nieruchom*ości traktowany jest dla celów podatkowych jako dochód pasywny. Oznacza to, że inwestor na ogół nie musi potrącać ani płacić podatków od wynagrodzeń, ponieważ większość inwestorów oprócz pracy jest właścicielem nieruchom*ości na wynajem.
Praktyczna zasada: jeśli jest pusta, jest to gra fair
Oznacza to, że nawet jeśli masz w danym miejscu krewnego (bez czynszu), nie możesz odliczyć tego czasu.Możesz odliczyć wydatki od wynajmowanej nieruchom*ości za dowolny okres czasu, gdy dom jest w 100% pusty.
