Po czym poznać, że wskaźnik finansowy jest dobry czy zły?
Stosunek całkowitego zadłużenia do sumy aktywów służy do określenia, jaka część spółki jest finansowana długiem, a nie kapitałem własnym.Mniejszy odsetek jest lepszy, ponieważ oznacza, że firma ma mniejsze zadłużenie w porównaniu do wszystkich swoich aktywów. Im większy procent aktywów, tym lepsza wypłacalność firmy.
1. Szybki stosunek. Pokazuje to, jak łatwo krótkoterminowe długi przedsiębiorstwa zostaną pokryte istniejącymi płynnymi aktywami, czyli gotówką.Jeśli szybki współczynnik jest większy niż jeden, firma jest w dobrej sytuacji finansowej.
Ogólnie rzecz biorąc, połączenie kapitału własnego i zadłużenia jest dobre dla firmy, a zbyt duże zadłużenie może stanowić obciążenie dla finansów firmy. Zazwyczaj wskaźnik zadłużenia wynoszący 0,4 lub mniej będzie uważany za lepszy niż wskaźnik zadłużenia wynoszący0,6 i więcej.
Z reguły,wskaźnik bieżącej płynności poniżej 1,00 może wskazywać, że spółka może mieć trudności z wywiązaniem się ze swoich krótkoterminowych zobowiązań, natomiast wskaźniki powyżej 1,00 mogą wskazywać, że spółka jest w stanie terminowo spłacać swoje bieżące zobowiązania.
Wyższe wskaźniki są często korzystniejsze niż niższe, co wskazuje na sukces w konwersji przychodów na zysk. Wskaźniki te służą do oceny bieżących wyników firmy w porównaniu z wynikami przeszłymi, wynikami innych firm w danej branży lub średnią branżową.
Wskaźniki finansowe oferują przedsiębiorcom sposóbocenić wydajność swojej firmy i porównać ją z innymi podobnymi firmami w swojej branży. Wskaźniki mierzą związek pomiędzy dwoma lub większą liczbą składników sprawozdania finansowego. Stosuje się je najskuteczniej, gdy porównuje się wyniki z kilku okresów.
- Wskaźnik bieżący = Aktywa obrotowe / Zobowiązania krótkoterminowe.
- Wskaźnik testu kwasowego = Aktywa obrotowe – Zapasy / Zobowiązania krótkoterminowe.
- Wskaźnik gotówki = Środki pieniężne i ich ekwiwalenty / Zobowiązania krótkoterminowe.
- Wskaźnik przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej = Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej / Zobowiązania bieżące.
- Wskaźnik zadłużenia = Suma pasywów / Suma aktywów.
Ogólnie,wysoki współczynnik EPS jest lepszy niż niski. Im wyższy wskaźnik zysku na akcję, tym bardziej rentowna jest Twoja firma. Wyższy EPS wskazuje na wyższą wartość firmy, ponieważ przynosi ona większe zyski niż oczekiwano w stosunku do ceny jej akcji.
Stosunek zadłużenia do kapitału własnegojest używany przez bankierów do sprawdzenia, w jaki sposób finansowane są Twoje aktywa, na przykład niezależnie od tego, czy pochodzą one od wierzycieli, czy z własnych inwestycji. Ogólnie rzecz biorąc, bank uzna niższy wskaźnik za dobry wskaźnik zdolności do spłaty zadłużenia lub zaciągnięcia dodatkowego zadłużenia w celu wsparcia nowych możliwości.
Wskaźniki są „statyczne” i niekoniecznie ujawniają przyszłe relacje. Stosunek może ukryć leżące pod spodem problemy; przykładem może być wysoki wskaźnik szybkiej spłaty ukrywający wiele nieściągalnych należności. Zobowiązania nie zawsze są ujawniane; przykładem mogą być zobowiązania warunkowe wynikające z pozwu.
Czy obecny stosunek 2 jest zły?
Im wyższy wskaźnik, tym większa zdolność do spłaty zadłużenia. Jeśli Twój bieżący wskaźnik jest niski, oznacza to, że będziesz miał trudności ze spłatą bezpośrednich długów i zobowiązań. Ogólnie,wskaźnik prądu wynoszący 2 lub więcej uważa się za dobry, a wartość niższa od 2 jest powodem do niepokoju.
Stosunek to uporządkowana para liczb aib zapisana jako a/b, gdzie b nie jest równe 0. Proporcja to równanie, w którym dwa stosunki są sobie równe. Na przykład,jeśli jest 1 chłopiec i 3 dziewczynki, stosunek można zapisać w następujący sposób: 1:3 (na każdego chłopca przypadają 3 dziewczynki)
Ogólnie rzecz biorąc, dobrym szybkim współczynnikiem jestco*kolwiek powyżej 1 lub 1:1. Stosunek 1:1 oznaczałby, że spółka posiada tyle samo aktywów płynnych co zobowiązań bieżących. Wyższy wskaźnik oznacza, że spółka mogłaby kilkukrotnie spłacić bieżące zobowiązania.
- Zysk na akcję (EPS) ...
- Wskaźnik cena/zysk (P/E) ...
- Zwrot z kapitału własnego (ROE)...
- Stosunek zadłużenia do kapitału. ...
- Wskaźnik pokrycia odsetek (ICR) ...
- Wartość przedsiębiorstwa do EBIT. ...
- Marża operacyjna. ...
- Wskaźnik płynności.
Zacznij od wyboru firm z tej samej branży. Zawęź to do firm o podobnych produktach, metodach inwentaryzacji, długowieczności firmy i lokalizacji. Następnie porównaj te same wskaźniki finansowe dla obu. Rozważ spojrzenie na całościowy obraz wyników w czasie, a nie tylko na jedną migawkę na koniec roku.
Dla pozostałych wskaźników finansowych,wartość ujemna nie ma dostrzegalnego znaczenia, a punkt danych powinien zostać usunięty. Jeżeli zwrot z kapitału własnego byłby ujemny ze względu na ujemny kapitał własny (a nie stratę netto), wówczas wartość tego wskaźnika nie miałaby jednoznacznej interpretacji i powinna zostać usunięta ze zbioru danych.
5 niezbędnych wskaźników finansowych dla każdej firmy. Typowe wskaźniki finansowe, które każda firma powinna monitorować, to: 1)wskaźniki płynności2) wskaźniki dźwigni, 3) wskaźniki efektywności, 4) wskaźniki rentowności i 5) wskaźniki wartości rynkowej.
Kluczowe dania na wynos
Wskaźniki obejmująwspółczynnik kapitału obrotowego, wskaźnik płynności szybkiej, zysk na akcję (EPS), stosunek ceny do zysku (P/E), dług do kapitału własnego i zwrot z kapitału własnego (ROE). Większość wskaźników najlepiej stosować w połączeniu z innymi, a nie pojedynczo, aby uzyskać kompleksowy obraz kondycji finansowej firmy.
Łączne zobowiązania/aktywa ogółem = 1074/3373 USD = 31,8%. 3 Oznacza to, że 31,8% aktywów firmy finansowane jest długiem. W 2021 roku wskaźnik zadłużenia wyniesie 27,8%. W 2021 roku do prowadzenia działalności firma będzie w większym stopniu korzystała z finansowania kapitałowego niż dłużnego.
Wskaźniki finansowe sąliczby, które porównują wartość netto z bilansu z dochodem netto w rachunku zysków i strat. B. Wskaźniki finansowe to obliczone liczby, które identyfikują różne aspekty wydajności przedsiębiorstwa.
Jak zapamiętać wskaźniki finansowe?
- Wskazówka 1: Skategoryzuj współczynniki. Aby pamiętać o wzorach proporcji, kategoryzacja działa dobrze. ...
- Wskazówka 2: Zapisz każdy współczynnik i zacznij nad nim pracować. ...
- Wskazówka 3: Zrozumienie. ...
- Wskazówka 4: Użyj zdjęć.
Ogólna zasada jest takaaby wskaźnik prądu wynosił 2,0. Chociaż będzie się to różnić w zależności od firmy i branży, liczba powyżej dwóch może wskazywać na słabe wykorzystanie kapitału. Wskaźnik bieżący poniżej dwóch może wskazywać na brak możliwości regulowania bieżących zobowiązań finansowych ze środkiem bezpieczeństwa.
Ogólnie,niski wskaźnik P/E jest dobry
Dzieje się tak dlatego, że na każdego dolara zarobków firmy wydajesz mniej pieniędzy.
Niektóre typowe czerwone flagi wskazujące problemy dla firm obejmująrosnące wskaźniki zadłużenia do kapitału własnego (D/E), stale malejące przychody i zmienne przepływy pieniężne. Sygnały ostrzegawcze można znaleźć w danych i notach do sprawozdania finansowego.
Utrzymujące się okresy ujemnych przepływów pieniężnych (wypływy środków pieniężnych przewyższają wpływy środków pieniężnych)może wskazywać, że firma znajduje się w trudnej sytuacji finansowej. Wskaźnik zadłużenia do kapitału własnego porównuje zadłużenie spółki z kapitałem własnym i jest dobrym miernikiem oceny ryzyka niespłacenia zadłużenia przez spółkę.